¿Qué deducciones personales puedo aplicar en mi Declaración Anual de Personas Físicas?

Realizar la declaración anual no solo es una obligación fiscal, sino también una oportunidad para reducir el monto de impuestos a pagar. Conocer las deducciones personales que puedes aplicar te permitirá optimizar tu devolución y evitar pagar de más. En este artículo, te explicamos las deducciones más comunes y cómo aprovecharlas al máximo.

¿Qué son las deducciones personales?

Las deducciones personales son gastos que puedes restar de tus ingresos acumulables al momento de calcular el Impuesto Sobre la Renta (ISR). Estas deducciones ayudan a reducir la base sobre la cual se determina el impuesto a pagar.

Deducciones personales más comunes

A continuación, te presentamos los gastos que puedes deducir en tu declaración anual:

1. Gastos médicos y hospitalarios

Puedes deducir:

Consultas con médicos generales y especialistas.
Estudios clínicos y análisis de laboratorio.
Hospitalización y tratamientos médicos.
Compra de medicamentos (solo si están incluidos en una factura de hospital).
Honorarios de enfermería y servicios de rehabilitación.

2. Intereses reales de créditos hipotecarios

Si tienes un crédito hipotecario para compra de vivienda, los intereses reales que pagas pueden ser deducibles. Es importante que el crédito haya sido otorgado por instituciones financieras reconocidas o el Infonavit/Fovissste.

3. Gastos funerarios

Los gastos relacionados con servicios funerarios pueden deducirse siempre que sean para ti, tu cónyuge, concubino(a), hijos, padres o abuelos. Debes contar con facturas que respalden estos gastos.

4. Primas por seguros de gastos médicos

Si pagas un seguro de gastos médicos mayores, puedes deducir las primas correspondientes, siempre que el beneficiario seas tú, tu cónyuge, hijos, padres o abuelos.

5. Donativos

Puedes deducir los donativos otorgados a instituciones autorizadas por el SAT. Existen límites en el monto deducible, generalmente un porcentaje de tus ingresos anuales.

6. Aportaciones voluntarias al retiro

Si realizas aportaciones adicionales a tu Afore o planes personales de retiro, estos montos pueden ser deducibles, ayudándote a reducir tu carga fiscal y al mismo tiempo fortalecer tu ahorro para el futuro.

7. Transporte escolar obligatorio

Si el colegio de tus hijos cobra una cuota obligatoria por transporte escolar, este gasto puede ser deducible, siempre que se incluya en la factura del servicio educativo.

8. Colegiaturas

Puedes deducir los pagos por educación básica y media superior (preescolar, primaria, secundaria y bachillerato). Es importante que el pago se realice a través de medios electrónicos y que la institución educativa cuente con reconocimiento oficial.

Consejos para aprovechar al máximo tus deducciones

Solicita facturas: Asegúrate de que todos los gastos deducibles cuenten con una factura electrónica (CFDI) a tu nombre y con tu RFC.
Verifica los límites de deducción: Algunas deducciones tienen un monto máximo permitido, revisa las reglas fiscales para no exceder estos límites.
Usa medios de pago aceptados: Solo los pagos realizados con transferencia bancaria, tarjeta de débito, crédito o cheque nominativo son deducibles. Los pagos en efectivo no aplican.
Guarda tus comprobantes: Conserva todas tus facturas y comprobantes de pago en caso de que el SAT los solicite para validar tus deducciones.

Aprovechar correctamente las deducciones personales te permite optimizar tu declaración anual y, en muchos casos, obtener un saldo a favor. Conociendo estos conceptos y aplicándolos adecuadamente, podrás reducir tu carga fiscal de manera legal y efectiva. ¡Recuerda planificar con anticipación y consultar con un especialista si tienes dudas!

Con Factorum, lleva un mejor control de tus gastos deducibles Automatiza la gestión de tus comprobantes fiscales y mantén tu contabilidad organizada sin esfuerzo. Ahorra tiempo y evita errores al presentar tu declaración anual. Descubre cómo aquí.