Deducciones Fiscales 2025: Cómo pagar menos impuestos de forma legal

Cuando se trata de presentar declaraciones fiscales, una de las principales preocupaciones de empresarios y profesionales es reducir la carga tributaria sin incurrir en problemas con la autoridad fiscal. Para ello, existen las deducciones fiscales, una herramienta clave que permite disminuir la base gravable y, por lo tanto, pagar menos impuestos de manera legal. En este blog te explicamos qué son, cómo funcionan y cuáles puedes aplicar en tu negocio.

¿Qué son las deducciones fiscales?

Las deducciones fiscales son aquellos gastos que una persona física o moral puede restar de sus ingresos acumulables para reducir la cantidad de impuestos a pagar. Estos gastos deben cumplir con ciertos requisitos establecidos por la autoridad tributaria para ser considerados válidos.

Requisitos para que un gasto sea deducible en 2025 

Para que un gasto sea deducible, debe cumplir con los siguientes criterios:

1. Ser estrictamente indispensable para la actividad económica del contribuyente.

2. Estar debidamente documentado con un CFDI (Comprobante Fiscal Digital por Internet).

3. Estar registrado en la contabilidad del negocio o persona física.

4. Haber sido efectivamente pagado dentro del ejercicio fiscal correspondiente.

5. Realizarse a través de medios permitidos, como transferencias bancarias, cheques o tarjetas, cuando aplique.

Tipos de deducciones fiscales

Para personas físicas con actividad empresarial

Si eres una persona física que tributa bajo el Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) o en otro régimen aplicable, puedes deducir:

• Gastos de nómina y seguridad social.

• Renta del local u oficina.

• Servicios básicos (agua, luz, internet y teléfono) siempre que sean usados para la actividad económica.

• Compra de insumos o mercancía.

• Inversiones en equipo de cómputo o maquinaria.

• Honorarios de contadores o asesores fiscales.

Para personas morales

Las empresas pueden acceder a deducciones como:

• Sueldos y prestaciones a empleados.

• Arrendamiento de inmuebles y pago de servicios.

• Compra de materia prima o inventario.

• Inversiones en infraestructura.

• Pagos de intereses por créditos empresariales.

• Gastos de representación debidamente justificados.

Cómo aplicar correctamente las deducciones fiscales en el portal del SAT en 2025

Para asegurarte de que tus deducciones fiscales sean reconocidas por el SAT, sigue estos pasos en el portal actualizado:

1. Accede al portal del SAT: Ingresa aquí.

2. Inicia sesión con tu RFC y contraseña o e.firma.

3. Dirígete a la sección de "Declaraciones" y selecciona el ejercicio fiscal 2025.

4. Verifica que tus gastos deducibles aparezcan precargados o agrégalos manualmente con su respectivo CFDI.

5. Revisa y confirma que los datos sean correctos antes de enviar tu declaración.

6. Si necesitas usar el simulador del SAT previa de tu declaración anual, puedes acceder dando clic aquí.

Beneficios de aprovechar las deducciones fiscales

Aplicar correctamente las deducciones fiscales permite:

• Reducir la carga tributaria, pagando solo lo justo.

• Mejorar la rentabilidad del negocio al optimizar gastos.

• Evitar problemas fiscales, ya que se actúa conforme a la ley.

• Tener un mejor control financiero sobre ingresos y egresos.

Conocer y aplicar las deducciones fiscales correctamente puede hacer una gran diferencia en la cantidad de impuestos que pagas. Asegúrate de cumplir con todos los requisitos y, si tienes dudas, consulta con un contador para garantizar que tus gastos sean deducibles y estén dentro del marco legal. ¡No pagues de más y aprovecha las ventajas fiscales disponibles!